Nuestros amigos de El Economista nos comparten las declaraciones de Ángel Cabrera Mendoza, presidente de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), así como la postura de Marlene Garayzar, presidenta de la Asociación Mexicana de Sociedades Financieras Populares (AMS). La autoridad fue muy clara: aunque las herramientas digitales han permitido a las Sofipos captar millones de usuarios de forma acelerada, la expansión debe estar respaldada por solidez financiera, gobernanza y reservas contables estrictas para evitar sorpresas. 

El sector de las Sociedades Financieras Populares en México vive una transformación inédita gracias a la digitalización. Sin embargo, la velocidad de captación de clientes e inversiones desde el celular exige una responsabilidad operativa proporcional. Durante la 11ª Convención AMS, la CNBV advirtió a las entidades que la expansión comercial debe ir acompañada de un buen gobierno corporativo, control de riesgos y liquidez comprobada.

“Esta capacidad abre oportunidades importantes, pero también exige instituciones financieramente sólidas, una adecuada gestión de riesgos y cultura de cumplimiento”, enfatizó Ángel Cabrera, titular del órgano regulador.

El nuevo paquete de reglas: IFRS 9 y Basilea III

Para homologar al sector con estándares internacionales y prevenir carteras vencidas no detectadas a tiempo, la regulación está apretando las tuercas mediante dos pilares principales:

• Criterios IFRS 9 (en vigor desde enero de 2026): Cambió el modelo contable para la estimación de pérdidas crediticias. Ahora las Sofipos deben reconocer las pérdidas bajo el enfoque de “pérdida esperada” y no hasta que el crédito ya cayó en mora, lo que obliga a crear reservas preventivas más robustas.
• Coeficiente de Cobertura de Liquidez (CCL): Alineado con los estándares internacionales de Basilea III, este indicador medirá la capacidad de las Sofipos para soportar salidas netas de efectivo en escenarios de estrés financiero mediante activos líquidos de alta calidad. Su implementación comenzará de manera gradual el 1 de enero de 2028.

La postura del gremio: Fortalecimiento para ‘crecer más y mejor’

Por su parte, la presidenta de la AMS, Marlene Garayzar, reconoció que las instituciones aún tienen un margen de mejora importante en la administración preventiva del fraude y la calidad de sus activos. Destacó que las mesas de trabajo con la CNBV han permitido construir reglas claras para elevar la resiliencia del sector sin ahogar su crecimiento comercial.

En resumen: en este arranque de octubre de 2026, la CNBV envía una señal contundente al ecosistema financiero. La era de captar usuarios a pasos agigantados mediante apps móviles sin blindar el balance ha terminado; el futuro de las Sofipos en México exige instituciones tan sólidas en su capitalización como eficientes en la pantalla.

Link: CNBV exige a Sofipos crecer con solidez ante expansión digital